Използвайте set в оператор case в SQL Server

Не можете да използвате case като контрол на потока. SQL case е израз, който връща скаларна стойност въз основа на условие(я).
Той е добре документиран в забележки раздел:

Един работещ код би бил написан така:

DECLARE @UNITY VARCHAR(5)
DECLARE @AUX VARCHAR(5)

SET @AUX = 
CASE @UNITY
    WHEN 'U1' THEN 'M1'
    WHEN 'U2' THEN 'M2'
    WHEN 'U3' THEN 'M3'
END 

Забележка:Използвам синтаксиса на израза Simple CASE за краткост.