Проблемът е, че се опитвате да изтриете база данни, когато физическият файл е изтрит или не може да бъде намерен.
За да заобиколите това, можете да отделите базата данни. Откачването ще изпусне базата данни, без да се опитва да премахне файла от файловата система.
EXEC sp_detach_db 'My_Db'